轉(zhuǎn)讓定價(jià)與反避稅風(fēng)險(xiǎn)管理（上海，9月13-14日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2018年9月13-14日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海
【培訓(xùn)對象】
財(cái)務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)總監(jiān)
財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理
財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)主管
董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員

【課程背景】
深度剖析知名跨國公司切實(shí)可行的
關(guān)聯(lián)交易及稅務(wù)事項(xiàng)解決方案
合理制定轉(zhuǎn)讓定價(jià)、有效施行反避稅風(fēng)險(xiǎn)管理
作為財(cái)務(wù)或稅務(wù)人員，當(dāng)企業(yè)與關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易時(shí)，您有沒有考慮過：
■公司高管們最關(guān)心的稅收問題是什么？
■公司在華經(jīng)營面臨的主要稅務(wù)挑戰(zhàn)又是什么？
■您對貴公司的關(guān)聯(lián)交易定價(jià)的原則和方法熟悉嗎？關(guān)聯(lián)交易可能會(huì)給公司帶來什么樣的稅務(wù)問題？
■公司總部可能向您所在的公司收取各種費(fèi)用，您知道收費(fèi)的依據(jù)和計(jì)算方法嗎？這又會(huì)帶來什么樣的稅務(wù)問題？
■您的公司準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓定價(jià)同期資料了嗎？稅務(wù)機(jī)關(guān)有沒有要求您的公司提交這些資料？
類似的困惑和問題一定還有不少，它們都和關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)讓定價(jià)相關(guān)。
本課程結(jié)合國內(nèi)外轉(zhuǎn)讓定價(jià)法規(guī)和其它相關(guān)法規(guī)及我國轉(zhuǎn)讓定價(jià)監(jiān)管環(huán)境的特點(diǎn)，通過對轉(zhuǎn)讓定價(jià)相關(guān)知識的講解，對具體轉(zhuǎn)讓定價(jià)分析方法的剖析，對我國轉(zhuǎn)讓定價(jià)監(jiān)管環(huán)境及具體轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查案例的介紹, 并結(jié)合最新的轉(zhuǎn)讓定價(jià)稅收法規(guī)政策的變化，對轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和具體方法進(jìn)行了詳細(xì)的分析。

【課程收益】
■掌握國內(nèi)外轉(zhuǎn)讓定價(jià)的最新動(dòng)態(tài)與發(fā)展趨勢
■掌握轉(zhuǎn)讓定價(jià)的基本概念及風(fēng)險(xiǎn)管理的方法策略
■掌握運(yùn)用轉(zhuǎn)讓定價(jià)進(jìn)行稅收籌劃的技巧
■掌握轉(zhuǎn)讓定價(jià)文檔的要求和準(zhǔn)備方法

【課程大綱】
第一模塊：全面認(rèn)識轉(zhuǎn)讓定價(jià)
■什么是轉(zhuǎn)讓定價(jià)，如何從國際稅收的角度理解轉(zhuǎn)讓定價(jià)
■產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓定價(jià)的幕后推動(dòng)力
-經(jīng)濟(jì)全球化及專業(yè)化
-節(jié)省交易成本
-實(shí)現(xiàn)稅后利潤最大化
■轉(zhuǎn)讓定價(jià)帶來了哪些稅收問題
■OECD轉(zhuǎn)讓定價(jià)指南——轉(zhuǎn)讓定價(jià)領(lǐng)域的圣經(jīng)
■轉(zhuǎn)讓定價(jià)與反避稅的最新發(fā)展——BEPS項(xiàng)目
■轉(zhuǎn)讓定價(jià)分析的基石——獨(dú)立交易原則
■我國轉(zhuǎn)讓定價(jià)法規(guī)的發(fā)展及未來方向
■思考與討論：如何認(rèn)定關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易？

第二模塊：合理選擇轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法
■實(shí)施可比性分析選擇合理的轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法
-分析交易資產(chǎn)與勞務(wù)的特性
-分析交易各方功能和風(fēng)險(xiǎn)
-分析合同條款
-分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營策略
■稅法規(guī)定的轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法
-可比非受控價(jià)格法、再銷售價(jià)格法、成本加成法、交易凈利潤法、利潤分割法等
-思考與討論：這些轉(zhuǎn)讓定價(jià)方法分別適用于怎樣的關(guān)聯(lián)交易

第三模塊：預(yù)約定價(jià)安排——管理轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的最佳手段
■如何正確理解預(yù)約定價(jià)安排
■預(yù)約定價(jià)安排在中國的發(fā)展及未來趨勢
■單邊預(yù)約定價(jià)安排——解決在一個(gè)稅收管轄權(quán)區(qū)域內(nèi)的轉(zhuǎn)讓定價(jià)問題
■雙邊（多邊）預(yù)約定價(jià)安排——徹底解決轉(zhuǎn)讓定價(jià)問題
■深入解讀預(yù)約定價(jià)安排的申請程序
-預(yù)備會(huì)議
-談簽意向
-分析評估
-正式申請
-協(xié)商簽署
-監(jiān)控執(zhí)行
■思考與討論
-怎樣的企業(yè)適合預(yù)約定價(jià)安排
-談簽和執(zhí)行預(yù)約定價(jià)安排應(yīng)注意哪些問題

第四模塊：管理關(guān)聯(lián)申報(bào)與轉(zhuǎn)讓定價(jià)文檔
■新稅法中對關(guān)聯(lián)申報(bào)的要求
■成本分?jǐn)倕f(xié)議
-成本分?jǐn)倕f(xié)議的適用范圍與分?jǐn)傇瓌t詳解
-如何確保成本分?jǐn)倕f(xié)議的有效執(zhí)行
■成本分?jǐn)倕f(xié)議的同期資料——轉(zhuǎn)讓定價(jià)報(bào)告
-轉(zhuǎn)讓定價(jià)報(bào)告須包含的主要內(nèi)容
-思考與討論：
■什么樣的企業(yè)可以豁免準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓定價(jià)報(bào)告
■轉(zhuǎn)讓定價(jià)報(bào)告的提供與保存有哪些注意事項(xiàng)
-高質(zhì)高效準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓定價(jià)報(bào)告的訣竅
-案例分析：各地稅務(wù)機(jī)關(guān)按照323號文的要求對同期資料進(jìn)行檢查后發(fā)現(xiàn)的問題大匯總

第五模塊：解讀轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查，提供應(yīng)對之策
■我國有關(guān)轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查的政策與調(diào)查現(xiàn)狀
■稅務(wù)機(jī)關(guān)如何選擇轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查對象
■思考與討論：16號公告發(fā)行后，企業(yè)如何進(jìn)行向境外關(guān)聯(lián)方支付費(fèi)用的管理
■轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查的一般程序及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)解讀
■思考與討論
-轉(zhuǎn)讓定價(jià)審計(jì)可能出現(xiàn)的后果有哪些
-應(yīng)該如同應(yīng)對轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查？

第六模塊：其他特別納稅調(diào)整事項(xiàng)
■資本弱化——從稅收的角度限制債務(wù)性融資與資本性融資的比例
-思考與討論：
■是否需要考慮背對背貸款？
■貸款是否包括應(yīng)付賬款？
■超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的債權(quán)資本產(chǎn)生的匯兌損失在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)是否也不可抵扣？
■受控外國公司——規(guī)范利用境外子公司延遲納稅行為
■一般反避稅條款——對所用非商業(yè)目的安排的稅收行為進(jìn)行規(guī)范

第七模塊：有效管理轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
■如何管理轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)——轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體方法歸納
■事前管理——轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)可以降到最低
■同期管理——轉(zhuǎn)讓定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)可控
■事后管理——盡量減少轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查帶來的損失

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)5200元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
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