企業(yè)IPO上市與財(cái)務(wù)合規(guī)（上海，8月16-17日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2018年8月16-17日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海
【培訓(xùn)對(duì)象】
董事長、總經(jīng)理、CFO等企業(yè)高管人員
企業(yè)財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)證券事務(wù)、法律事務(wù)的人員
會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、證券公司、投行等金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、分析師、研究員

【課程背景】
企業(yè)進(jìn)軍資本市場的圣經(jīng)
權(quán)威解讀證監(jiān)會(huì)最新政策及上市流程
從財(cái)務(wù)合規(guī)及法律合規(guī)的角度指導(dǎo)IPO順利發(fā)行
隨著中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長，以及IPO市場的好轉(zhuǎn)，大量中國企業(yè)正在尋求募集資本和建立全球性品牌的最佳途徑。專家們認(rèn)為，企業(yè)要慎重選擇是否上市，包括審計(jì)、路演等重要環(huán)節(jié)都是需要傾入巨大的人力和財(cái)力，而一旦決定上市就應(yīng)該做好充分的準(zhǔn)備。
私人公司一旦上市，可以籌措到豐裕的現(xiàn)金，公司價(jià)值飛躍般的提升。之前阿里巴巴成功發(fā)行IPO，讓阿里一躍成為全球第三大互聯(lián)網(wǎng)公司，馬云同時(shí)也成為中國首富，更值得一提的是阿里的眾多員工更是一夜成為千萬富翁。消息一出，更是讓無數(shù)企業(yè)家繼續(xù)執(zhí)著的走在瘋狂上市路上。
今天中國企業(yè)在上市方面擁有比以往任何時(shí)候更多的選擇，但是這些選擇往往埋伏的巨大的危機(jī)，稍有不慎，便會(huì)萬劫不復(fù)。如何在這些選項(xiàng)中正確導(dǎo)航，找出最佳發(fā)展戰(zhàn)略，以及在首次公開招股上市之后如何達(dá)到一個(gè)具有吸引力的市場估值，持續(xù)獲得股票和債務(wù)資本的注等都是企業(yè)家和財(cái)務(wù)總監(jiān)們亟需解決的問題。
作為獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)，咨詢基于十年來對(duì)財(cái)務(wù)管理最佳實(shí)踐的研究經(jīng)驗(yàn)，通過對(duì)資本市場的持續(xù)研究，推出《企業(yè)IPO上市與財(cái)務(wù)合規(guī)》課程，案例豐富，鞭辟入里，旨在為企業(yè)提供一個(gè)清晰的上市過程總路線圖，解釋上市策略，并為籌集資金和建立一個(gè)世界一流水平公司的機(jī)會(huì)提供全面的遠(yuǎn)景圖。

【課程收益】
■深入解讀證監(jiān)會(huì)最新政策性要求及未來方向
■掌握企業(yè)IPO經(jīng)營合規(guī)、財(cái)務(wù)合規(guī)和法律合規(guī)的改造方法
■吸取其他企業(yè)上市成功經(jīng)驗(yàn)與失敗教訓(xùn)
■從實(shí)際案例出發(fā)，解讀企業(yè)IPO中財(cái)務(wù)合規(guī)和法律合規(guī)的疑難雜癥

【課程大綱】
第一天：從財(cái)務(wù)合規(guī)的角度指導(dǎo)企業(yè)IPO上市
第一模塊：宏觀把握上市的最新政策與流程
■把握資本市場的現(xiàn)狀與趨勢
■深入解讀證監(jiān)會(huì)的最新政策
■上市有必要嗎？——宏觀分析上市的利弊
-企業(yè)上市的優(yōu)勢
-企業(yè)上市一定好嗎——跟風(fēng)沒有果子吃
■稀釋原有股東的控制權(quán)
■維持上市地位需要支付很高的費(fèi)用
■必須對(duì)外公開公司的經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)資料
■降低公司決策效率
■何為股票上市，何為公司上市？
■把握企業(yè)IPO的流程和關(guān)鍵，合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范

第二模塊：詳細(xì)解讀IPO財(cái)務(wù)合規(guī)
■切入IPO要點(diǎn)一：改制階段的工作
-配合改制財(cái)務(wù)審計(jì)，按新規(guī)則進(jìn)行追溯調(diào)整
-董事會(huì)確定新的會(huì)計(jì)政策
-配合驗(yàn)資、完成調(diào)查工作
■切入IPO要點(diǎn)二：運(yùn)行及申報(bào)階段的工作
-配合基準(zhǔn)日延期審計(jì)
-配合原始報(bào)表與申報(bào)報(bào)表差異審核
-協(xié)助納稅情況及政府補(bǔ)助情況審核
-配合關(guān)聯(lián)交易審核
-配合非經(jīng)常性損益審核
-配合內(nèi)控運(yùn)行有效性審核
-配合盈利性審核
-配合其他的會(huì)計(jì)師工作
■改制、上市審計(jì)時(shí)可能存在的事項(xiàng)
-思考與討論：這些企業(yè)IPO受挫的原因在哪？
-內(nèi)部控制制度規(guī)范全面且有效執(zhí)行
-確保稅務(wù)合規(guī)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)
■企業(yè)是否依法納稅
■稅收優(yōu)惠符合法律法規(guī)規(guī)定
■避免經(jīng)營成果對(duì)稅收優(yōu)惠存在嚴(yán)重依賴
-收入確認(rèn)、核算和成本結(jié)轉(zhuǎn)問題
-企業(yè)產(chǎn)權(quán)要清晰
-資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售不能影響到業(yè)績及未來前景評(píng)估
-避免公司抵押、對(duì)外擔(dān)保、未決訴訟等問題存在
-職工保險(xiǎn)及福利計(jì)提必須完整
-合理的會(huì)計(jì)政策及流暢的新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則銜接
■案例分析：結(jié)合企業(yè)審核報(bào)告，具體分析當(dāng)下企業(yè)審委會(huì)較為關(guān)注的焦點(diǎn)問題

第二天：從法律合規(guī)的角度指導(dǎo)企業(yè)IPO上市
第一模塊：上市前的思考
■在哪里上市——境內(nèi)外上市的比較與分析
-案例分析：海外上市為何集體回歸？
-分眾傳播借殼七喜控股回歸A股
-巨人網(wǎng)絡(luò)VS昆侖萬維
-北大千方黯然退出納斯達(dá)克，借殼聯(lián)信永盛登錄A股
-國內(nèi)上市、掛牌的各板塊比較分析——主板vs.創(chuàng)業(yè)板 vs.新三板
■以何種方式上市——IPO vs. 借殼上市 vs. 被上市公司并購
■全面把握上市的整體流程
-股份改制
■類型：新設(shè)、整體變更、整體改制
■設(shè)立股份有限公司的基本條件
-輔導(dǎo)階段
■為什么要進(jìn)行上市輔導(dǎo)？
■上市輔導(dǎo)的基本要求和程序
-制作材料申請批復(fù)
-發(fā)行階段
-最終上市
■思考與討論：
-有法可依——改制上市過程中常用的法律法規(guī)有哪些
-心中有數(shù)，如何安排上市的整體時(shí)間進(jìn)度？
-不同類型的企業(yè)，如何選擇上市主體和股東主體？
第二模塊 詳細(xì)解讀IPO法律合規(guī)
【從公司層面把握法律合規(guī)的注意事項(xiàng)】
■企業(yè)中實(shí)際控制人與共同控制人的認(rèn)定
-發(fā)行人三年內(nèi)實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更
-股權(quán)分散時(shí)如何認(rèn)同共同控制人
-家族親屬共同持股時(shí)如何認(rèn)定實(shí)際控制人
-股東和實(shí)際控制人都可以發(fā)生變更��？
案例分析：
■紅寶麗：第一大股東發(fā)生變化但實(shí)際控制人未變
■匯川技術(shù)：控股股東發(fā)生變化但實(shí)際控制人未變
■拓展學(xué)習(xí)：如何對(duì)上市主體股東尤其是自然人股東變動(dòng)進(jìn)行合理性解釋
■股權(quán)問題
-如何安排上市公司股本
-案例分析：
■以佐力和圣安兩家企業(yè)為例，企業(yè)應(yīng)如何解決上市主體股本規(guī)模過大，每股收益偏低的問題
■從恒大高新兩次上會(huì)出發(fā)，探討企業(yè)進(jìn)行股權(quán)稀釋的方法
-如何達(dá)到股權(quán)穩(wěn)定
-案例分析：
■應(yīng)該如何解決公司股權(quán)質(zhì)押的問題
■結(jié)合皇冠幕墻的案例，探討企業(yè)如何解決對(duì)賭與上市沖突的問題
■以上海凱眾科技為例，企業(yè)應(yīng)如何防范代持股導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)
-擴(kuò)展學(xué)習(xí)：上市主體股權(quán)構(gòu)成中“明股實(shí)債”的情況應(yīng)當(dāng)如何處理
■出資瑕疵的補(bǔ)救
-核心戰(zhàn)略：絕不承認(rèn)，補(bǔ)足欠款
-思考與討論：置換vs.補(bǔ)足，出資瑕疵補(bǔ)救手段該如何選擇
■公司上層的組織架構(gòu)
-公司管理層保持穩(wěn)定，高管不能違規(guī)兼職
-合理設(shè)置獨(dú)立董事
-建立法人治理結(jié)構(gòu)，劃分權(quán)限，職權(quán)分離
-建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度
-案例分析：浙江萬馬——董事和高管發(fā)生重大變化的經(jīng)典解釋
【從經(jīng)營層面把握法律合規(guī)的注意事項(xiàng)】
■如何界定并且解決同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易問題
■上市應(yīng)滿足何種業(yè)績與利潤指標(biāo)基本要求：
-連續(xù)三年的經(jīng)營業(yè)績
案例分析
■以福安藥業(yè)為例，掌握同一控制下重組的業(yè)績連續(xù)計(jì)算問題
■以松芝制冷為例，解讀委托持股是否可以認(rèn)定為同一控制下重組
■從東軟載波出發(fā)，探討統(tǒng)一控制下的非企業(yè)合并事項(xiàng)
-公司處于盈利狀態(tài)
案例分析：
■以飛田、上電兩企業(yè)為例，探討上市主體利潤的構(gòu)成
■以向陽、農(nóng)樂兩企業(yè)為例，探討上市主體未分配利潤為負(fù)的原因
■其他法律問題注意事項(xiàng)

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)8800元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))