唯學(xué)網(wǎng)小編提醒：證券從業(yè)資格考試的筆試一般很多人做完都不檢查，所以會(huì)出現(xiàn)很多的59,58分的情況。另外考場(chǎng)緊張和不適應(yīng)也是一個(gè)非常重要的原因。所以，考試前最好多做幾套計(jì)算機(jī)試題，一方面緩解自己的心理承受能力，另方面掌握知識(shí)。

債券

1. 商業(yè)銀行債券包括商業(yè)銀行金融債券、商業(yè)銀行次級(jí)債券、混合資本債券。

2. 政策性金融債券屬于金融債券的一種。

3. 在國(guó)債類型中，短期國(guó)債在貨幣市場(chǎng)上占有重要地位。

4. 龍債券的投資者來(lái)自于于亞洲的主要國(guó)家，且他們都是債券發(fā)行的原始購(gòu)買者。

5. 20世紀(jì)50年代，我國(guó)發(fā)行過(guò)兩種國(guó)債分別是人民勝利折實(shí)公債、國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)公債。

6. 我國(guó)的公司債和企業(yè)債券在發(fā)行主體的范圍、發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式、擔(dān)保要求以及發(fā)行定價(jià)方式等方面有所有同。

7. 債券風(fēng)險(xiǎn)較小的原因是：公司破產(chǎn)時(shí)債券償付在前;債券的市場(chǎng)價(jià)格較穩(wěn)定;利息是費(fèi)用范圍，不受公司盈利影響。

8. 債券反映了發(fā)行者和債券人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

9. 按形態(tài)分類，債券包括記賬式債券、實(shí)物債券、憑證式債券。

10. 國(guó)家開發(fā)銀行在銀行間債券市場(chǎng)是僅次于財(cái)政部的第二發(fā)債主體，發(fā)行金融債券已成為它籌措資金的主要方式。

11. 為了實(shí)施某種特殊政策而發(fā)行的國(guó)債是特種國(guó)債。

12. 外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行的以該國(guó)貨幣為面值的債券。

13. 我國(guó)的國(guó)際債券：1982年我國(guó)首次在國(guó)際市場(chǎng)發(fā)行國(guó)際債券;1987年10月，財(cái)政部在德國(guó)法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革后政府首次在國(guó)外發(fā)行債券;1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券;2007年國(guó)家開發(fā)銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行在國(guó)際市場(chǎng)各發(fā)行1期美元債券，發(fā)行額各為7億美元。

14. 可交換債券是上市公司的股東發(fā)行的。

15. 與商業(yè)銀行次級(jí)債務(wù)不同的是按照《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理暫行辦法》，保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息。

16. 中央銀行票據(jù)本質(zhì)上屬于特殊的金融債券。

17. 政府債券的性質(zhì)：從形式上看，政府債券也是一種有價(jià)證券，它具有債券的一般性質(zhì);政府債券最初是政府彌補(bǔ)赤字的手段;政府債券是政府籌資、擴(kuò)大公共開支的重要手段;政府債券是國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。

18. 2011年4月29日，中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)制定的《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具非公開定向發(fā)行規(guī)則》正式發(fā)布實(shí)施，我國(guó)非金融企業(yè)已可以發(fā)行私募債券。

19. 國(guó)債、金融債券、信用良好的公司發(fā)行的公司債券，大多為信用債券。

20. 根據(jù)債券合約條款中是否規(guī)定在約定期限向債券持有人支付利息，可分為附息債券、息票累積債券、貼現(xiàn)債券。

21. 證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券是證券公司債券。

22. 發(fā)行國(guó)內(nèi)債券不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，但是發(fā)行國(guó)際債券卻存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。

23. 發(fā)行國(guó)內(nèi)債券，籌集和還本付息的資金都是本國(guó)貨幣，所以不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。

24. 發(fā)行國(guó)際債券，籌集到的資金是外國(guó)貨幣，匯率一旦發(fā)生波動(dòng)，發(fā)行人和投資者都有可能蒙受以外損失或獲取意外收益。

25. 匯率風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。

26. 債券票面金額的確定也要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)供給情裝飾品及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮。

27. 通常，期限在1年以下(含1年)的國(guó)債為貼現(xiàn)式國(guó)債;期限在1年以上的國(guó)債為附息式國(guó)債。

28. 我國(guó)1994年開始發(fā)行記賬式國(guó)債

29. 上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立了電子證券賬戶，發(fā)行人可以利用證券交易所的交易系統(tǒng)來(lái)發(fā)行債券。

30. 投資者進(jìn)行記賬式債券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。

31. 記賬式國(guó)債沒(méi)有實(shí)物形態(tài)。

32. 政府債券市場(chǎng)上最主要的投資工具是國(guó)債。

33. 國(guó)債發(fā)行量大、品種多，是政府債券市場(chǎng)上最主要的投資工具。

34. 公司債券是公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券，它反映發(fā)行債券的公司和債券投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

35. 收益公司債券發(fā)行公司的利潤(rùn)扣除各項(xiàng)固定支出后的余額用作債券利息的來(lái)源。

36. 長(zhǎng)期國(guó)債是指償還期限在10年或10年以上的國(guó)債。

37. 《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》的出臺(tái)，標(biāo)志著我國(guó)公司債券發(fā)行工作的正式啟動(dòng)。

38. 1993年中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)首次在我國(guó)境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行數(shù)量為5000萬(wàn)美元，發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)居民。

39. 我國(guó)的金融債券發(fā)行主體有：證券公司、中國(guó)投資銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行。

40. 如果市場(chǎng)是有效的，債券的平均收益率和股票的平均收益率會(huì)大體保持相對(duì)穩(wěn)定的關(guān)系。

41. 我國(guó)企業(yè)債券發(fā)展的整頓期是1993年——1995年。

42. 中期國(guó)債是指1年以上10年以下的國(guó)債。

43. 我國(guó)1995年起實(shí)施工的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，地方政府不得發(fā)行地方政府債券(除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外)

44. 地方政府債券通常分為一般責(zé)任債券(普通債券)和專項(xiàng)債券(收益?zhèn)��?。

45. 一般責(zé)任債券是地方政府為緩解資金緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券，專項(xiàng)債券是為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券。

46. 地方政府債券是政府債券的形式之一，在新中國(guó)成立初期就已經(jīng)存在。

47. 短期國(guó)債一般指償還期限一年或一年以內(nèi)的國(guó)債。

48. 債券因有固定的票面利率和期限，相對(duì)于股票價(jià)格而言，市場(chǎng)價(jià)格比較穩(wěn)定。

49. 貼現(xiàn)債券發(fā)行時(shí)按某一折扣率，以低于票面金額的價(jià)格發(fā)行，發(fā)行價(jià)與票面金額之差額相當(dāng)于預(yù)行支付的利息。

50. 發(fā)行人在確定債券期限時(shí)，要考慮多種因素的影響，主要有資金使用方向、市場(chǎng)利率變化、債券變現(xiàn)能力。

51. 債券期限主要根據(jù)市場(chǎng)利率變化、債券變現(xiàn)能力、資金的使用方向來(lái)確定。

52. 安全性是指?jìng)�券持有人的收益相�?duì)穩(wěn)定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)怍益的變動(dòng)而變動(dòng)，并且可按期收回本金。

53. 為適應(yīng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和籌措財(cái)政資金的需要，1987年以來(lái)，財(cái)政部曾經(jīng)發(fā)行過(guò)多種其他類型的國(guó)債，主要包括：國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、國(guó)家建設(shè)債券、財(cái)政債券、特種債券、保值債券、基本建設(shè)債券等。

54. 按照計(jì)息方式的不同，附息債券還可細(xì)分為固定利率債券和浮動(dòng)利率債券。

55. 按債券發(fā)行主體的不同分類，債券可分為政府債券、金融債券和公司債券。

56. 儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)與記賬式國(guó)債相比具有的不同之處有：發(fā)行對(duì)象不同;發(fā)行利率確定機(jī)制不同;流通或變現(xiàn)方式不同;到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同。

57. 1999年后，我國(guó)金融債券的發(fā)生主體集中于政策性銀行。

58. 外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制，而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。

59. 亞洲債券市場(chǎng)就是亞洲債券發(fā)行、交易和流通的市場(chǎng)，是以亞洲地區(qū)為主的區(qū)域性債券市場(chǎng)。它源于人們對(duì)1997年?yáng)|南亞金融危機(jī)的反思。

60. 信用公司債券以自己的信用為擔(dān)保，

61. 按照現(xiàn)行規(guī)定，我國(guó)的混合資本債券到期前，如果發(fā)行人的核心資本充足率低于4%，發(fā)行人可以延期支付利息。

62. 關(guān)于保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)描述：本金利息的清償列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后，先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本;所稱的保險(xiǎn)公司是指依照中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司和外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司;其期限在5年以上(含5年);中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)的定向募集、轉(zhuǎn)讓、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理。

63. 一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)發(fā)行期限較短的債券，這樣可以避免市場(chǎng)利率下跌后仍需支付較高的利息。

64. 熊貓債券屬于外國(guó)債券，而不屬于歐洲債券。

65. 中央銀行票據(jù)簡(jiǎn)稱央票，是中央銀行為調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣而直接面向公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)一級(jí)交易商發(fā)行的‘短期’而非‘長(zhǎng)期’債券，是一種重要的貨幣政策日常操作工具。

66. 有時(shí)也會(huì)出現(xiàn)短期債券票面利率高而長(zhǎng)期債券票面利率低的情況。

67. 債券的收益可以表現(xiàn)為三種形式：利息收入、資本損益、再投資收益。

68. 可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)的決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格。

69. 歐洲債券：債券的發(fā)行者、債券的發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同國(guó)家;由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所以國(guó)的貨幣為面值，故也稱無(wú)國(guó)籍債券;歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣;歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多，它不需要官方主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。

70. 地方政府債券、國(guó)家債券屬于公債。

71. 以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的非流通國(guó)債，一般以吸收個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故有時(shí)稱之為儲(chǔ)蓄債券。

唯學(xué)網(wǎng)小編認(rèn)為，證券從業(yè)資格考試的復(fù)習(xí)用書至少要多讀，才能記住和強(qiáng)化自己的能力。有沒(méi)有問(wèn)過(guò)自己，自己讀了幾遍?

附件  [大�。�82.50 KB 下載： 次]

點(diǎn)擊下載文件：證券從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)知識(shí)要點(diǎn).doc